Фиктивное банкротство: признаки, проверка и ответственность

К фиктивному в юридической практике принято относить заведомо ложное банкротство, при котором должник имеет возможность расплатиться с кредитором, но не делает этого из корыстных побуждений. Когда это деяние причинило крупный ущерб, то виновному может грозить до 6 лет лишения свободы в соответствии со ст. 197 УК РФ. И если при банкротстве гражданина «размер лжи» не всегда достигает таких масштабов, то в случае с компаниями суммы могут превышать и особо крупный размер.

Когда будет установлено, что банкротству физического или юридического лица сопутствовали признаки фиктивной несостоятельности, то завершить процедуру реализацией имущества и ликвидацией предприятия не удастся, долги списаны не будут. Более того, нарушителю грозит возбуждение уголовного дела.

Чем фиктивное банкротство отличается от преднамеренного

Состав преступления и правонарушения при преднамеренном банкротстве обозначены ст. 196 УК РФ и ст. 14.12 КоАП РФ соответственно. В такой ситуации лицо сознательно совершает действия, которые не позволяют ему выполнить требования кредиторов. В том числе совершает сделки по необъективным ценам или безвозмездно. Действия лица также могут приводить к росту его обязательств перед кредиторами и контрагентами.

При банкротстве, которое в соответствии со ст. 197 УК РФ и ст. 14.12 КоАП РФ способно быть признано фиктивным, лицо в реальности не является несостоятельным, располагает имуществом или доходами для удовлетворения требований кредиторов, но скрывает их, не желая платить по долгам. К примеру, не отражает сведения о прибыли в отчетности, не декларирует недвижимость, оформляет ее на родственников и так далее. Оценивать риск следует по документам и последовательности действий: юридические последствия зависят от фактических обстоятельств конкретного дела.

Еще проще:

• При анализе рисков следует учитывать: в ходе преднамеренного банкротства должник умышленно доводит себя или компанию до несостоятельности.
• При оценке банкротства важно следующее: при фиктивном он лишь создает видимость несостоятельности, хотя на деле может расплатиться с кредиторами и выполнить обязательства перед контрагентами.

Для должника и кредиторов это означает: в обоих случаях деяния могут предусматривать как административную, так и уголовную ответственность. Также итогом доказанных признаков фиктивного или преднамеренного банкротства становится невозможность завершения процедуры списанием долгов со всеми вытекающими отсюда последствиями.

Зачем создают видимость несостоятельности

Иногда такому банкротству предшествуют явные мошеннические действия: гражданин, ИП или юридическое лицо берут кредиты и взаимодействуют с контрагентами для извлечения выгоды, не планируя погашать задолженность и исполнять обязательства. Из-за этого важно разбираться в вопросе. Следует учитывать: после выявления признаков «сомнительного» банкротства часто возбуждаются и уголовные дела о мошенничестве.

Чем это выгодно и какие цели престоит нарушитель:

• При анализе рисков следует учитывать: хочет списать долги – хоть компания или физическое лицо имеют достаточно ресурсов для выполнения обязательств, делать этого они не хотят, планируют списать долги перед кредиторами, контрагентами и ФНС с помощью банкротства.
• При оценке банкротства важно следующее: планирует добиться реструктуризации – на этапе финансового оздоровления или реструктуризации задолженности должники получают более удобные и выгодные условия для выплат, в частности замораживается начисление процентов по кредитам.
• При оценке банкротства важно следующее: закрыть убыточный бизнес – руководитель или предприниматель понимает, что с такими долгами в будущем предприятие может перестать приносить достаточную прибыль и поэтому прибегает к банкротству.

По сути раскрученные услуги юристов и консультантов по списанию задолженностей и ликвидации бизнеса с долгами являются именно банкротством. При этом в этой ситуации важно осознавать последствия. Задача многих профильных компаний – заключить с вами договор и взять деньги за услуги. Последствия их часто не волнуют. ООО "77УРИСТ.РУ" всегда анализирует ситуацию, оценивает перспективы и предупреждает клиента о рисках – свяжитесь с нами, чтобы узнать правду о банкротстве в вашем случае и о последствия процедуры.

Какими действиями может создаваться видимость банкротства

При банкротстве предприятие и физическое лицо должны доказать два момента: их долги не оплачены и оплатить их они несостоятельны. Из-за этого при фиктивных действиях руководители и граждане стремятся создать видимость неоплатности задолженности и собственной неплатежеспособности. Рассмотрим реализацию преступного умысла на практике. Оценивать риск следует по документам и последовательности действий: юридические последствия зависят от фактических обстоятельств конкретного дела.

При анализе рисков следует учитывать: главные способы фиктивного банкротства:

• Для должника и кредиторов это означает: сомнительные расчеты – например, использование векселей с максимальным сроком выплаты, которые в дальнейшем можно учесть в качестве финансовых вложений и не предоставлять к погашению.
• Сознательное увеличение закредитованности – получение новых кредитов без объективной возможности исполнения обязательств по ним. Одновременно руководители предприятий и физлица «закрывают глаза» на завышенные ставки, приобретают на кредитные деньги имущество и продукцию по необъективно высоким ценам. Оценивать риск следует по документам и последовательности действий: юридические последствия зависят от фактических обстоятельств конкретного дела.
• Перевод денег в качество дебиторской задолженности – при фиктивном банкротстве расчеты часто ведутся через третьих лиц, на них же начисляются авансы, выдаются беспроцентные займы «своим», направляются безосновательные предоплаты и так далее. Оценивать риск следует по документам и последовательности действий: юридические последствия зависят от фактических обстоятельств конкретного дела.

Проще всего довести компанию до банкротства путем намеренного увеличения объема долгов и одновременного снижения активов. Когда с кредитами все понятно, то с имуществом все сложнее. Для снижения стоимости активов нередко искажаются отчетности по себестоимости и отпускной стоимости товаров, по распределению расходов и списаний, по перекладыванию доходов на последующие периоды. Инициировать фиктивное банкротство могут не только граждане или собственники бизнеса, но и менеджеры, кредиторы и даже финансовые управляющие. Все они преследуют корыстные интересы, либо выполняют неправомерные поручения. Оценивать риск следует по документам и последовательности действий: юридические последствия зависят от фактических обстоятельств конкретного дела.

Как проводится проверка на признаки фиктивного банкротства

При анализе рисков следует учитывать: проверка признаков фиктивного банкротства находится в компетенции финансового управляющего. Соответствующие сведения всегда вносят в финальный отчет. В ходе работы над банкротством граждан и юридических лиц он обязан проводить финансовый анализ в соответствии с требованиями Постановления Правительства РФ № 367.

С точки зрения процедуры важно учитывать: последующая проверка на признаки фиктивного банкротства проводится следующим образом:

• Проходит анализ платежеспособности компании или гражданина, ИП.
• При анализе рисков следует учитывать: проверяются сделки, которые потенциально могли привести к банкротству или фактически являлись фиктивными.
• С точки зрения процедуры важно учитывать: анализируются действия, которые могут сигнализировать о попытке проведения фиктивного банкротства – поступки, принятые решения, заключенные контракты, запуск неликвидного производства и так далее.

Одновременно к банкротству могут привести не только действия, но и видимое бездействие граждан или руководителей, менеджеров компании и других заинтересованных лиц. Четкого регламента проверки нет. Вместе с тем в ситуации, если стороны обнаружат нарушения в работе финансового управляющего и явную заинтересованность в проведении фиктивного банкротства, то к ответственности привлекут и его.

Какие обстоятельства и доказательства указывают на фиктивность

В ходе выявления признаков фиктивного банкротства управляющий не только анализирует сделки, но и направляет запросы во все инстанции – от Росреестра и ГИБДД до банков и компаний, выступающих контрагентами должника. Также проводится анализ, а при нужности и экспертиза документов. Оценивать риск следует по документам и последовательности действий: юридические последствия зависят от фактических обстоятельств конкретного дела.

При анализе рисков следует учитывать: доказательствами фиктивного банкротства будут служить:

• При анализе рисков следует учитывать: несоответствующие рыночным условиям сделки;
• При оценке банкротства важно следующее: некорректная, фиктивная отчетность;
• При анализе рисков следует учитывать: фактическое наличие незадекларированного имущества;
• При оценке банкротства важно следующее: попытки скрыть прибыль и доходы;
• С точки зрения процедуры важно учитывать: расхождения между предоставленными данными и сведениями от государственных инстанций.

Сложнее доказать, что финансовый управляющий заинтересованно проводит фиктивное банкротство. Уличить его в этом может не только суд, но и участники процесса. К примеру, кредиторы или контрагенты, партнеры и даже сотрудники компании. Они могут подать жалобу на действия управляющего и указать, какие обстоятельства реально способствовали банкротству, по их мнению, почему его можно признать фиктивным.

Окончательное решение по банкротству примет суд. Сразу после того, как управляющий предоставит отчет. Когда суд установит, что имеет место быть фиктивное банкротство, то процесс может обернуться уголовным делом. Одновременно долги списаны не будут, а виновные в конечном итоге понесут наказание.

Какая ответственность возможна за фиктивное банкротство

При оценке банкротства важно следующее: уголовная ответственность за фиктивное банкротство предусмотрена ст. 197 УК РФ.

С точки зрения процедуры важно учитывать: важное условие: она наступает только при крупном ущербе – от 2 250 000 руб. В остальных случаях деяние квалифицируется как правонарушение, предусмотренное ст. 14.12 КоАП РФ.

При крупном ущербе фиктивное банкротство предполагает наказание вплоть до 6 лет тюрьмы. Также Уголовным кодексом предусмотрена ответственность в виде штрафа до 300 тыс. руб. и принудительных работ на срок до 5 лет. И даже тюремное заключение виновного в фиктивном банкротстве не отменяет его гражданской ответственности – лица, которым был причинен ущерб, могут и будут возмещать его через суд.

Как кредитору защищать интересы при банкротстве контрагента

На самом деле предположить, что все закончится банкротством, можно еще на стадии заключения договора. Для этого важно проверять контрагентов. Можно заказать специальную услугу или воспользоваться открытыми источниками. В том числе о приближающемся банкротстве могут свидетельствовать данные из ЕГРЮЛ и картотеки арбитражных дел. Оценивать риск следует по документам и последовательности действий: юридические последствия зависят от фактических обстоятельств конкретного дела.

Стоит также проанализировать информацию о финансовом состоянии контрагента. Когда его обязательства перед кредиторами выше реальных возможностей по обслуживанию долгов, то все может закончится банкротством.

Одновременно если заниматься проверками уже поздно, и вы узнали об уже введенной процедуре банкротства вашего контрагента – действуйте незамедлительно. В противном случае реализация имущества может завершится даже до того, как вы заявите свои требования. В такой ситуации вы можете не попасть в реестр кредиторов до окончания банкротной процедуры.

Если о риске банкротства контрагента стало известно заранее

Нередко о фиктивном банкротстве вашего контрагента можно узнать еще на стадии его подготовки к процедуре. Когда это произошло, то нужно действовать и не ждать, пока партнер перестанет исполнять обязательства. Еще до того, как контрагент заявит о банкротстве, вы можете:

• С точки зрения процедуры важно учитывать: собрать информацию об активах компании;
• При оценке банкротства важно следующее: узнать об имуществе директора.

Когда вы считаете, что контрагент планирует инициировать фиктивное банкротство – требуйте задолженности при первой удобной возможности. Пользуйтесь условиями договора, а также действующим законодательством. Дожидаться введения банкротной процедуры не стоит. Гораздо эффективнее вернуть свои деньги до того, как она начнется. Оценивать риск следует по документам и последовательности действий: юридические последствия зависят от фактических обстоятельств конкретного дела.

Если заявление о банкротстве контрагента уже подано в суд

На этой стадии экстренно вернуть долги не удастся. Когда вы подозреваете контрагента в фиктивном банкротстве, то начинайте взаимодействовать с приставами. Важно найти и своевременно арестовать все имущество, которое есть у компании и ее директоров. Оценивать риск следует по документам и последовательности действий: юридические последствия зависят от фактических обстоятельств конкретного дела.

Учтите, что некоторые банкротства могут длиться 2 года и более. На протяжении всего этого периода вам потребуется взаимодействовать с ФССП. Возможны ситуации, при которых контрагентам придется бороться с управляемым банкротством должника. В такой ситуации лучше привлечь компетентных юристов.

Если процедура банкротства контрагента уже введена судом

Когда вы подозреваете контрагента в фиктивном банкротстве, и оно уже введено, то представьте в суд доказательства, аргументацию, собранные сведения. Предварительно войдите в реестр кредиторов, заявите о своих правах.

На этой стадии важны любые доказательства фиктивного банкротства. Не лишними будут и дополнительные сведения о сделках должника, его имуществе. Помните также, что вы вправе подать жалобу на действия финансового управляющего, который способно быть заинтересован в банкротстве вашего контрагента. Оценивать риск следует по документам и последовательности действий: юридические последствия зависят от фактических обстоятельств конкретного дела.

Доказать фиктивное банкротство крайне сложно, но реально. Когда вам нужна консультация или вы хотите привлечь к ответственности недобросовестного контрагента – свяжитесь с нами. Наши юристы имеют колоссальный опыт успешного ведения подобных дел. Оценивать риск следует по документам и последовательности действий: юридические последствия зависят от фактических обстоятельств конкретного дела.